尔时，座中有菩萨名曰智清净，分別空、无生、老、病、死，婬、怒、痴多者，婬、怒、痴少者。分別众生三品差別，于等分中何病最重？所谓重者邪见是。智清净菩萨即从坐起偏袒右肩右膝著地，长跪叉手前白佛言：「如来无所著等正觉，无所不知无所不见，过去、当来、今现在，蚑行喘息人物之类，心所念法，口所言说，身行善恶，甚深禁法威仪戒律，知多、知少、知重、知轻。今我所问，非空非不空，非有非不有，非有空非有有；三聚众生，何者为轻？何者为重？何者现报？何者生报？何者后报？云何想知灭？云何涅槃？云何无余？」
佛告智清净菩萨：「善哉，善哉！快问斯义！愍诸一切多所饶益，乃能于佛前问平等法。汝还复坐，吾当与汝解说句义初、中、竟品，黑业受黑报，白业受白报，一一分別令汝知之。」
尔时世尊即说颂曰：
尔时，世尊说此偈已，于大众中诸天及人，七万七千亿那由他，皆發无上正真道心。尔时，世尊告智清净菩萨曰：「一生补处菩萨大士，以权方便在卑贱家生，欲得示现除无明结，十月在胎临生之日现无手足，父母睹见谓为是鬼，捐弃旷野不使人见。所以者何？菩萨权化欲令愚痴父母眷属睹见道明，其后数月母复怀娠，具满十月生一男儿，端正姝妙世之希有，昼生夜死，父母号哭椎胸向天：『山神、树神何不怜我？先生一子而无手足捐弃旷野，今生一子端正无比状如天神，今复昼生夜死，心肝断绝当复奈何？』复经数月母系怀妊，十月具满生一男儿，三头八脚四眼八臂，睹者毛竖，父母眷属舍而欲去；菩萨权现令不得去。父母问曰：『为是天耶？为是龙、鬼神、阿修罗、乾闼婆、伽楼罗、紧那罗、摩睺罗伽、人与非人耶？』」尔时所生男儿，即以偈报父母曰：
「尔时菩萨说此偈时，父母宗族及诸来会者，皆發无上平等度意。」
尔时，诸会菩萨，天、龙、鬼神、阿修罗、乾闼婆、迦留罗、摩睺罗伽、紧那罗、人非人，学、无学及四部众，比丘、比丘尼、优婆塞、优婆夷，如来观察知诸众生心之所念，「欲使如来说究竟成就苦行无量，齐何發意得成佛道？」佛知彼心，即与说本勤苦之行。佛告诸来会菩萨摩诃萨：「听我所说真实法相，亦不由俗数得道，亦不离俗数得道，不从真道亦不离真道。何以故？黑中白妙，俗中道妙，苦乐甘胜。所以者何？吾昔学道直信不疑作日月王，日宫殿者，纵广五十一由旬；月宫殿者，纵广四十九由旬。日放光明一亿一千光明，月放光明一亿光明。吾为日月天子，谓为常住不朽不败，经历恒河沙亿千万国土，作日天子作月天子，命尽乃知非实非真。后寿转减，作日月大臣，名曰荷伽罗，宫殿纵广二十五由旬。次复作毘梨呵波提，宫殿纵广二十由旬。次复作鸯伽罗，宫殿纵广十九由旬。次复作醘谋，宫殿纵广十九由旬。次复作含尼，宫殿纵广十五由旬。此五大臣日月左右，于无央数百千劫作此五星，寿尽堕落，亦不真实其寿转减。
「吾曾为昴宿，同伴六人度数三十。吾曾作毕宿，朋党五人度数四十五。吾曾为觜宿，朋党三人度数三十。吾曾为參宿，单独一己度数十五。吾曾为井宿，朋党二人度数四十五。吾曾为鬼宿，朋党三人度数四十。吾曾为柳宿，朋党四人度数十五。菩萨当知此七宿者，跱立东方。吾曾为星宿，朋党五人度数三十。吾曾为张宿，朋友二人度数三十。吾曾为翼宿，朋友二人度数三十五。吾曾为轸宿，朋友五人度数三十。吾曾为角宿，单独一己度数三十。吾曾为亢宿，亦独一己度数十五。吾曾为氐宿，朋友二人度数三十五。菩萨当知此七宿者，跱立南方。吾曾为房宿，朋友四人度数三十。吾曾为心宿，朋友三人度数十五。吾曾为尾宿，朋友三人度数三十。吾曾为箕宿，朋友四人度数三十。吾曾为斗宿，朋友四人度数三十五。吾曾为牛宿，朋友三人度数十六。吾曾为女宿，朋友三人度数三十。菩萨当知此七宿者，跱立西方。吾曾为虚宿，朋友四人度数三十。吾曾为危宿，单独一己度数十五。吾曾为室宿，朋党二人度数三十。吾曾为辟宿，朋友二人度数三十五。吾曾为奎宿，朋友二人度数三十。吾曾为娄宿，朋友二人度数三十。吾曾为胃宿，朋友三人度数三十。菩萨当知此七宿者，跱立北方。
「吾从无数阿僧祇劫，或为日月王，或为臣佐，周旋往来形骸朽败，无真实道。后来人间或为转轮圣王、杂散小王，或为长者居士，求清净道谓为真实，皆是虚行不合真道。吾昔一时入山求道，见诸仙学五千人俱集在一处，或翘一足叉手合掌随日转身，或有事月叉手合掌随月转身，或卧棘刺或服沙石，或持土枭、牛、马、鹿戒，或在山顶投身深壑，或抱石自沈入于深水，或五火自炙求生梵天，或解身支节求神所在，或發头顶以脑燃灯持供养天，或投身沸油酥，或江右杀无量众生，或江左烧香，令命过众生尽得生天，或自念言：『曼我今在先度父母。』即以父母掷于火中唱生梵天。或食牛粪或食菓蓏，或七日一食，或时不食形骸枯燥，或编树叶以为衣服，或连髑髅以为衣服，或以髑髅以为食器，或服刺针，刺心持心令住，或时聚会一处，互相破腹洗肠去垢，唱生梵天。吾昔苦行不可称计。于树王下六年学道，日食一麻一米，青鸽飞雀顶上生乳(丹本卵)，蛇虺缠身，牧牛猎师瓦石撩掷，或时斫刺破坏形体，或时以杖柱腹乃至于脐，遭此百千万痛不以为苦。何以故？吾当于尔时，谓为是道，实非真道。
「于虚空有天叉手白菩萨言：『忍力最大破碎结使，今垂成佛慎勿退转。』过去恒河沙诸佛世尊，不如菩萨断食求道，天神所感，使弥家女奉上乳糜，食已气力充足。七日思惟降伏魔怨，梵天下请得成为佛阐扬大法，可谓真道无过涅槃。涅槃无生，老，病，死。吾昔所更苦行如是。」
尔时众会菩萨叹未曾有，皆發无上平等道心。
